Compte de retraite immobilisé (CRI)

Dernière mise à jour : 4 avril 2024

Un CRI, c’est quoi?

Un compte de retraite immobilisé (CRI) est un compte enregistré au Canada qui sert à détenir et à placer l’argent que vos anciens employeurs et vous avez versé dans un régime de retraite. Dans un CRI, les placements fructifient à l’abri de l’impôt. Cela signifie que vous n’avez pas à payer d’impôt tant que vous ne retirez pas d’argent.

L’argent est « immobilisé » dans le CRI, c’est-à-dire qu’en général, vous ne pouvez pas le retirer avant d’avoir atteint un certain âgeVeuillez contacter un conseiller pour savoir à quel âge les fonds d’un CRI peuvent être débloqués dans votre province.. Les règles d’immobilisation des CRI sont là pour restreindre l’accès aux fonds du régime. Les restrictions s’apparentent à celles qui s’appliqueraient si vous aviez laissé l’argent dans le régime de retraite d’un ex-employeur. Elles sont régies par les lois fédérales ainsi que par la législation de la province ou du territoire concerné.

Quitter un employeur quand on a un régime de retraite

Supposons que vous participez au régime de retraite de votre employeur. Si vous quittez votre emploi, vous devrez décider quoi faire avec l’argent accumulé. Selon votre situation et les conditions du régime, vous pourriez :

• laisser les fonds là où ils sont;
• acheter une rente à constitution immédiate;
• transférer l’argent dans un compte immobilisé, comme un CRI.

Avantages d’un CRI

Exceptions donnant droit aux retraits anticipés d’un CRI

Dans certaines situations exceptionnelles, il est permis de faire des retraits à tout âge. Ce pourrait être votre cas si vous vous trouvez dans ces circonstances :

• Vous avez des difficultés financières (ex. : incapacité de payer votre loyer ou de rembourser votre prêt hypothécaire, frais médicaux élevés).
• Vous ne résidez plus au Canada.
• Votre espérance de vie est réduite.
• Vous ne détenez qu’une petite somme dans votre CRI.

À noter que vous pourriez avoir à obtenir le consentement de votre conjoint ou conjoint de fait avant d’effectuer un retrait anticipé pour cause exceptionnelle.

Information complémentaire

Sachez que les règles qui encadrent les retraits d’un CRI varient selon la législation en vigueur. Visitez le site du gouvernement concerné pour en savoir plus sur les rentes de retraite et les comptes immobilisés. Vous pouvez aussi contacter un conseiller pour en savoir plus.