Qu’arrive-t-il lorsqu’on retire de l’argent d’un REER plus tôt que prévu?
Le retrait hâtif de fonds d’un REER a trois conséquences importantes.
1. Vous perdez les avantages de la capitalisation
Le REER est plus efficace quand on y cotise régulièrement et longtemps. De cette façon, l’épargne croît, car les intérêts qui s’accumulent produisent eux-mêmes des intérêts. Les intérêts de ces intérêts produisent des intérêts, et ainsi de suite. C’est ce qu’on appelle l’intérêt composé.
Quand vous retirez hâtivement de l’argent du REER, vous perdez l’occasion de réaliser un gain sur l’épargne investie.
Souvenez-vous que le gouvernement n’exige de l’impôt sur les gains dans votre REER que lorsque vous les retirez.
2. Vous payez de l’impôt sur vos retraits
Si vous retirez de l’argent de votre REER, le gouvernement vous impose une retenue d’impôt. L’impôt à payer dépend du montant retiré et de l’endroit où vous vivez.
- Si vous retirez 5 000 $, le taux de retenue est de 10 %.
- Si vous retirez entre 5 001 $ et 15 000 $, le taux de retenue est de 20 %.
- Si vous retirez plus de 15 000 $, le taux de retenue grimpe à 30 %.
Notez que ces taux s’appliquent partout au Canada, sauf au Québec. Dans cette province, les taux fédéraux sont plus bas, mais des taux provinciaux s’appliquent également.
Mais ce n’est pas tout. Le montant du retrait s’ajoute à votre revenu imposable de l’année en cours. Si votre taux marginal d’imposition* dépasse le taux de retenue, vous devrez payer plus d’impôt sur les fonds retirés.
* Le taux marginal d’imposition est le montant de l’impôt additionnel à payer pour chaque dollar de revenu supplémentaire.
Les retraits faits à partir d’un REER de conjoint ne sont pas non plus sans risques. Supposons que vous cotisez régulièrement à un REER de conjoint et que votre conjoint fait un retrait. S’il n’y a pas eu de cotisation de conjoint versée au REER durant les trois dernières années, les règles d’attribution ne s’appliquent pas. Le montant retiré pourra s’ajouter en totalité ou en partie à votre revenu imposable, pas au revenu de votre conjoint. Si vous êtes dans une tranche d’imposition plus élevée que celle de votre conjoint, cela pourrait avoir des conséquences fiscales. Il vaut mieux consulter un conseiller pour connaître les conséquences d’un retrait. Cette personne peut vous aider à gérer vos finances et à optimiser vos placements.
3. Vous perdez définitivement des droits de cotisation
Vous ne pouvez placer qu’un certain montant dans votre REER. Lorsque vous retirez de l’argent, vous ne pouvez pas le remplacer dans votre régime. Cela réduit donc la valeur potentielle de votre REER une fois à la retraite.